Помощь в заполнении 3 НДФЛ при возврате налога на квартиру

Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру — обязательная процедура для получения вычета.

Главное — правильное оформление декларации и составление заявления. Как это сделать, узнаете далее из статьи.

Форма заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Строгой формы составления заявления для получения имущественного вычета нет. Но ИФНС разработало шаблон, опираясь на который можно правильно составить его.

Документ обозначает желание гражданина получить подоходный налог. Указываются реквизиты счета или банковской карты, куда будут перечислены деньги.

Пример заполнения заявления в произвольной форме выглядит следующим образом:

ОБРАЗЕЦ Заявления

Готовый бланк налогоплательщик может взять в ФНС у инспектора, состоит он из трех листов:

• титульный лист;
• страница с банковскими реквизитами;
• паспортные данные гражданина.

Первая страница выглядит следующим образом:

• ИНН;
• КПП;
• номер заявления;
• код налогового органа;
• Ф. И. О. заявителя;
• номер статьи — основание вычета;
• сумма (1 — излишне уплаченная, 2 — излишне взысканная, 3 — подлежащая возмещению);
• что вернуть (1 — налог, 2 — сбор, 3 — страховой взнос, 4 — пени, 5 — штраф);
• размер денежных средств;
• налоговый период;
• Код ОКТМО.

Вторая страница содержит данные о платежном органе:

• наименование банка;
• наименование счета;
• корреспондентский счет;
• банковский код идентификации;
• номер счета (1 — налогоплательщик, 2 — плательщик сбора, 3 — плательщик страховых сборов, 4 — налоговый агент);
• получатель;
• вид документа (паспорта);
• номер и серия;
• кем и когда выдан.

Третий лист существует для заполнения точных паспортных данных:

• Ф. И. О.;
• код документа;
• серия и номер;
• кем выдан;
• дата выдачи;
• почтовый индекс;
• район;
• город;
• населенный пункт;
• улица;
• номер дома, корпуса, квартиры.

Для справки! Этот образец — новая форма заявления, которая заполняется для возврата денег за покупку квартиры.

Как и куда подать

Подать бумагу можно лично, через почтовое отделение или личный кабинет налогоплательщика. Экземпляр, заполненный вручную, составляется на листе А4 синей ручкой.

Документы принимает налоговая служба или МФЦ. Преимущества ФНС в том, что инспектор на месте укажет возможные ошибки, попросит убрать или донести определенную документацию. Многофункциональный центр принимает весь пакет без разбора.

Внимание! Срок рассмотрения заявления составляет 3 месяца, еще месяц требуется на получение средств.

Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру в налоговую

Если гражданин при покупке жилья потратил свои средства, то ему для возвращения налогового вычета придется заполнить декларацию, состоящую из следующих листов:

1. Приложение 7 указывает сумму выплат, которые полагаются заявителю.
2. Приложение 1 показывает официальные доходы налогоплательщика на территории РФ.
3. Приложение 2 (если потребуется) показывает доход, получаемый из-за границы.
4. Раздел 1 несет в себе сведения о возврате налога.
5. Раздел 2 вычисляется размер НДФЛ и налоговая база.
6. Титульный лист — вступительная часть формы.

Оформить декларацию можно несколькими способами: вручную и электронно через программу «Декларация» или личный кабинет налогоплательщика.

Чтобы заполнить бланк правильно, нужно воспользоваться пошаговой инструкцией:

1. Зарегистрироваться и создать личный кабинет на сайте «Госуслуг» либо установить программу.
2. Далее заполняется вкладка «Задание условий».
3. После этого вводятся «Сведения о заявителе».
4. Третья вкладка — для заполнения раздела «Доходы, полученные на территории РФ».
5. Далее вносится сумма полученного дохода за каждый месяц.
6. Следующий шаг — «Вычеты».
7. Вносятся данные о купленной недвижимости.
8. Последний пункт — внесение паспортных сведений заполнителя.

Правила заполнения декларации на возврат денег

Заполнение формы 3-НДФЛ начинается с конца, то есть с самого последнего листа и по убыванию в обратном порядке до титульного.

Первым заполняется приложение семь.

Далее заполняется приложение 1, в котором гражданин указывает и разъясняет источники своего официального налога. Выглядит оно следующим образом:

Этот раздел показывает размер возврата выплат.

В первом разделе заполняются всего четыре основных строки:

• 010 строка — ставится число «2» (возврат из бюджета);
• 020 — значение КБК;
• 030 — значение ОКТМО;
• 050 — сумма, которую должны вернуть.

Титульный лист несет в себе сведения о заполнителе:

• корректировочный номер;
• налоговый период (ставится 34 — календарный год);
• отчетный год;
• код налоговой инспекции;
• Ф. И. О. заявителя;
• паспортные данные;
• статус резидента;
• количество страниц;
• другие сведения.

Для справки! Чтобы декларацию принял инспектор, нужно использовать актуальную форму и не допускать ошибок.

КБК и ОКТМО

Код бюджетной классификации (КБК) — важный реквизит при заполнении платежных документов. Он нужен при перечислении сумм в бюджет (налоги, сборы, взносы, штрафы и т.д.). Состоит из 20 символов, которые позволяют понять, в какой орган должен быть зачислен платеж, в счет какого налога и прочие данные.

ОКТМО – это общероссийский классификатор территорий муниципальных образований. Показывает, к какому МО относится организация или ИП. Используется для систематизирования Росстатом информации о деятельности организаций и ИП.

Оба кода используются бухгалтером для сдачи различных налоговых форм.

Для справки! В онлайн-сервисах коды КБК и ОКТМО устанавливаются автоматически без участия заполнителя.

Титульный лист

Для заполнения титульного листа гражданину понадобится паспорт, ИНН и личные данные. Написать на этой странице нужно следующие сведения:

• налоговый период;
• код налогового органа;
• страна;
• информация, подтверждающая паспортные данные;
• статус гражданина.

Титульный лист заканчивается датой, подписью с расшифровкой. Форма, заполняемая через интернет, заверяется электронной подписью.

Второй лист

Дальше заполняется приложение 7, для этого нужна справка о доходах и уплаченных процентах. На этой странице ведутся все расчеты об полученных доходах и возможных налоговых средствах.

Третий лист

Следующий лист заполнения — приложение 1. В нем содержатся данные о работодателе и получаемых заявителем доходах. В приложении указываются коды ОКТМО и КБК, их можно узнать у руководителя или бухгалтера.

Советы по заполнению

При заполнении формы 3-НДФЛ лучше пользоваться программой или личным кабинетом налогоплательщика, так как этот вариант позволяет исправить многие ошибки сразу, и многие значения рассчитываются автоматически.

Действующий образец можно найти в налоговой службе.

Помните! Внимательно заполняйте каждую строку документа: ошибки и помарки в нем недопустимы.

Возможны некоторые нюансы при заполнении, например: если собственность оформлена на супругов в долевом участии, то к декларации нужно приложить документы супруга/ги. Как правило, те же условия распространяются на ДДУ с детьми или другими родственниками.

Как подать декларацию за покупку квартиры

Подать 3-НДФЛ можно тремя способами:

• по почте;
• лично;
• через сайт «Госуслуги».

Каждый вариант имеет свои преимущества и недостатки. В первом время на подачу минимальное, но оно увеличится при исправлении помарок. Второй позволяет исправить все ошибки на месте в момент подачи, но займет при этом много время.

Третий сэкономит срок обращения, позволяет исправить недочеты на разных этапах, но сканы прикладываемых документов должны быть хорошего качества.

УЧТИТЕ! Файлы много «весят», не всегда получается их загрузить.

Возможные ошибки

Самые частые ошибки, которые допускают граждане при заполнении декларации:

1. Неверно высчитанный остаток на выплаты.
2. Превышенный лимит денег, которые можно получить при покупке квартиры.
3. Включение в декларацию материнского капитала также считается ошибкой, потому что возмещения субсидий нет.
4. Учет средств, выданных за счет работы (неофициальный доход) или из бюджета.

На самом деле при оформлении декларации каждый человек допускает индивидуальные ошибки. Перечислить из все невозможно.

Самый простой вариант быстро написать заявление и составить НДФЛ — в электронном виде. Есть и еще один вариант — обратиться за помощью к специалистам в бухгалтерскую фирму.